- 什么是滚存Rollover IRA？
- 哪一些计划可以滚存入IRA帐户？
- 如何将我的退休计划滚存入第一理财退休帐户？
- 什么是"Direct Rollover"？
- 我可否将我雇主於退休计划中预扣的20%拿回来？
什么是滚存Rollover IRA？
若您打算换工作，但是又不希望失去雇主提供的退休计划税利，您可将该退休计划的资产滚存入个人的IRA帐户！如此一来不但不需要扣罚款，还可继续享受缓徵所得税的利益。
第一理财的滚存IRA退休帐户可以投资多种不同的产品，包含共同基金、股票、债券以及定期存单。若您退休前投资目标改变，或您愿意承担的风险程度有变动，都可以找到适合自己的产品，建立理想的投资组合。
哪一些计划可以滚存入IRA帐户？
您可以将资产由以下类型退休计划直接滚存入IRA退休帐户：
- 401(k)(请联络您的退休计划管理单位取得滚存资讯)
- 403(b)(请联络您的退休计划管理单位取得滚存资讯)
- 合格的退休计划(QRP)(利益共享及Money Purchase Pension Plans)
- ESOPs(Employee Stock Ownership Plans)
- Thrift Savings Plans
注意：只有国税局Internal Revenue Code Section 401(a) or a 403(b) TSA所认定的合格退休计划(QRP) 可以滚存或直接滚存入IRA退休帐户。
如何将我的退休计划滚存入第一理财退休帐户？
滚存入传统IRA退休帐户
请按照以下步骤将您的资产由之前雇主的合格退休计划(如401(k)、利益共享计划、或资金购买型退休计划)滚存入第一理财IRA退休帐户。
- STEP 1: 透过网路帐户申请系统申请一个滚存IRA帐户。
- STEP 2: 将前雇主公司退休计划的资产转到您新的第一理财帐户。
滚存入罗斯IRA退休帐户
若您希望将资产转换至罗斯IRA退休帐户，您今年的总收入必须低於$100,000。先将您的资产从雇主退休计划转换滚存IRA帐户，再将您的IRA帐户转行为罗斯IRA。转换过程中您必须补缴之前缓徵的所得税。此金额将来无法再度转入新雇主的退休计划。
有些雇主所提供的退休计划有投资不公开买卖的共同基金、或专属该公司的共同基金，因此无法转至其他证券商的IRA退休帐户。在您进行滚存之前，请将这些基金的股份先换成现款。
Firstrade Securities Inc.
133-25 37th Avenue
Flushing, NY 11354
什么是"Direct Rollover"？
Direct Rollover代表您雇主直接将既得的退休计划资产直接转入IRA退休帐户。因为资金没有变成支票开给您，不扣缴20%强制预扣税。
若您希望透过Direct Rollover将资产转到第一理财，请先建立一个滚存IRA退休帐户，然后通知您的退休计划管理单位将资产转到您的新帐户。您的雇主会要求您填写相关表格，然后直接将资产转到帐户或是给您一张抬头开给Firstrade Securities的支票。请立即将此支票存入您的第一理财滚存IRA帐户。
我可否将我雇主於退休计划中预扣的20%拿回来？
可以！您必须於60天内将支票存入滚存IRA退休帐户，包含预扣的20%金额。若您不将预扣的金额加入，该金额则会被扣税，甚至遭受10%提前提款罚金。您若符合60天内将100%资金滚存的规定，预扣的20%将於报税时变成抵税额。别忘记，60天内未存入的所有金额都必须扣税且可能受到罚款。同时，您会失去这个宝贵的机会将现款存入一个缓徵税的滚存IRA退休帐户。
*本页所提供的资料非法律或税务的建议。若您需要关於个人的相关建议，请谘询合格的税务顾问或者法律顾问。