第一理財監護人帳戶
為子女累積財富不嫌早，在第一理財您可以以監護人身份為您的未成年子女開設監護人帳戶，提早累積更多的資產。儘管存入監護人帳戶中的資產為您對年幼者之贈與因此不可撤銷，但該帳戶不僅讓您能依個人投資標的自由投資於包括股票，共同基金，債券及ETFs等各式投資商品，更能享有贈與稅報稅優勢。
什麼是監護人帳戶？
監護人帳戶是監護人為未成年被監護人所開設的一種投資帳戶；根據不同的居住所在州，該帳戶受到未成年人統一資產轉移法（UTMA）或未成年人統一資產增與法(UGMA)的保護。在帳戶持有人（被監護人）成年前，監護人帳戶由監護人為其管理。帳戶内資產均隸屬於該未成年被監護人的名字及社會安全碼之下。監護人帳戶之管理權會在被監護人到達法定年齡後轉歸至帳戶持有人手中；法定年齡為18歲或21歲，依各州法律為準。
監護人帳戶的好處
稅務優惠
- 監護人每年可以為每一個未成年被監護人存入高達$13,000（夫妻合併報稅可以存入高達$26,000）之資產並且免除贈與稅。
- 第一筆$950的盈利為免稅收入，第二筆$950的盈利會以未成年人的稅率進行課稅；如果盈利超過$1,900則會以成年人的稅率進行課稅。
靈活性
- 第一理財監護人帳戶沒有資金存入限制、沒有監護人最低收入限制、沒有最低存款要求。只要是以帳戶持有人的利益為由，監護人可以在任何時間提取資金。
- 監護人可以通過監護人帳戶為帳戶持有人投資股票、債券、共同基金和ETF交易所交易基金等各式金融產品。
如何申請第一理財監護人帳戶？
您只需點此開戶，或下載填寫以下文件後電郵或傳真至第一理財：
請注意：監護人帳戶隸屬於被監護人的名字與社會安全碼之下，每個監護人帳戶只能有一個監護人。